東財《公司理財》單元作業(yè)三

試卷總分:100  得分:100

一、單選題 (共 8 道試題,共 40 分)

1.即使企業(yè)處于經(jīng)營低谷也必須保留的流動資產(chǎn)稱為（ ）。

A.長期性流動資產(chǎn)

B.臨時性流動資產(chǎn)

C.永久性流動資產(chǎn)

D.關(guān)鍵性流動資產(chǎn)

2.按照隨機模型，確定現(xiàn)金持有量的下限時，應該考慮的因素是（ ）。

A.企業(yè)現(xiàn)金最高余額

B.有價證券的日利息率

C.有價證券的每次轉(zhuǎn)換成本

D.管理人員對風險的態(tài)度

3.某企業(yè)規(guī)定在任何情況下其現(xiàn)金余額不能低于5000元，現(xiàn)已知現(xiàn)金返回線的數(shù)值為6250元，則其現(xiàn)金量的控制上限為（ ）。

A.8 750元

B.11 250元

C.6 250元

D.5 000元

4.對折算風險進行管理可以采用的方法是（ ）。

A.遠期外匯合同法

B.貨幣市場借款和投資法

C.資產(chǎn)負債平衡法

D.多元化經(jīng)營

5.遠期利率協(xié)定市場開始于（ ）。

A.1988年

B.1989年

C.1983年

D.1981年

6.某日，我國銀行公布的外匯牌價為1美元兌6.32元人民幣，這種外匯標價方法為（ ）。

A.間接標價法

B.直接標價法

C.美元標價法

D.浮動標價法

7.由于外匯匯率波動而引起的應收資產(chǎn)與應付債務價值變化的外匯風險是（ ）。

A.經(jīng)濟風險

B.交易風險

C.儲備風險

D.投資風險

8.屬于應收賬款機會成本的是（ ）。

A.收款費用

B.壞賬損失

C.應收賬款占用資金的應計利息

D.對客戶信用進行調(diào)查的費用

二、多選題 (共 8 道試題,共 40 分)

9.與長期籌資相比，短期籌資具有的特點是籌資（ ）。

A.速度快

B.有彈性

C.成本低

D.風險高

E.更靈活

10.對于外匯風險的管理，一般可以采取的方法有（ ）。

A.多元化經(jīng)營

B.在合同中訂立貨幣保值條款

C.選擇有利的計價貨幣

D.提前或延期結(jié)匯

E.財務方面多元化

11.流動資產(chǎn)組合策略包括的具體內(nèi)容有（ ）。

A.穩(wěn)健型籌資策略

B.激進型籌資策略

C.折衷型籌資策略

D.樂觀型籌資策略

E.悲觀型籌資策略

12.通常滿足企業(yè)增長的資金來源有（ ）。

A.當年預計的留存收益

B.隨著銷售增長的流動負債

C.隨著銷售增長的流動資產(chǎn)

D.為償還債券而進行的借款

E.發(fā)行新股

13.經(jīng)濟風險的管理主要是多元化經(jīng)營,多元化經(jīng)營包括（ ）。

A.在不同業(yè)務領(lǐng)域經(jīng)營

B.不同地區(qū)、不同國家經(jīng)營

C.籌資多元化

D.投資多元化

E.財務方面多元化

14.股票期貨的優(yōu)點有（ ）。

A.賣空更便捷

B.交易費用低廉

C.具有杠桿效應

D.可降低系統(tǒng)風險

E.時間價值大

15.對信用期間的敘述，不正確的有（ ）。

A.信用期間越長，企業(yè)壞賬風險越大

B.信用期間越長，企業(yè)壞賬風險越小

C.信用期間越長，表明客戶享受的信用條件越優(yōu)越

D.延長信用期間，不利于銷售收入的擴大

E.信用期間越長，應收賬款的機會成本越低

16.國際上比較流行的保值工具主要有( ) 。

A.遠期合約套期保值

B.期貨合約套期保值

C.貨幣互換

D.利率互換

E.期權(quán)合約套期保值

三、判斷題 (共 4 道試題,共 20 分)

17.編制完短期籌資計劃并不意味著編制工作的結(jié)束，還需要對短期籌資計劃進行評估和調(diào)整。（ ）

18.目前，股票指數(shù)期貨是全球成交量最大的期貨品種。( )

19.穩(wěn)健型籌資策略要優(yōu)于激進型籌資策略。（ ）

20.外部籌資數(shù)額不能為負數(shù)。（ ）

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